上課時(shí)間

                    主講內(nèi)容(一)

專家簡(jiǎn)介

4月25-26日

上午

09:00-12:00

下午

13:30-16:30

交流答疑

16:30-17:30

一、正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

1.引導(dǎo)案例：十分鐘的悲劇

2.基本概念：風(fēng)險(xiǎn)/風(fēng)險(xiǎn)管理/內(nèi)部控制

3.COSO1/COSO2/薩班斯法案的主要精神

4.我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的法律規(guī)范

1)財(cái)政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀，內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、要素及強(qiáng)制性要求

2)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀，重點(diǎn)講解應(yīng)用指引對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的指導(dǎo)作用

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1)各類內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性、定量方法

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定2)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分析

3)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失分析   4)風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣

5)風(fēng)險(xiǎn)管理坐標(biāo)圖及實(shí)例分析

3.風(fēng)險(xiǎn)管理策略詳解

1)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略及實(shí)例   2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略及實(shí)例

3)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略及實(shí)例   4)綜合案例分析

三、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1.企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2.財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)防控

盈余管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“紅旗”

3.資金管理風(fēng)險(xiǎn)防控

案例分享：某大型企業(yè)資金管理之殤

4.資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防控

存貨管理、應(yīng)收賬款管理、固定資產(chǎn)管理案例分享

5.預(yù)算管理與風(fēng)險(xiǎn)防控

案例分享：學(xué)習(xí)IBM，預(yù)算與內(nèi)控發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)

四、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)務(wù)

1.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的整體思路框架

案例：中化公司的內(nèi)部控制體系建設(shè)

學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標(biāo)、組織體系、關(guān)鍵要素

2.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程與方法

案例：某上市公司內(nèi)部控制體系實(shí)務(wù)及經(jīng)驗(yàn)介紹

學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程要點(diǎn)、主要方法、應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)問題

3.企業(yè)內(nèi)部控制的制度化、流程化與崗位化

1)內(nèi)部控制制度化及要點(diǎn)

2)內(nèi)部控制流程化及要點(diǎn)

3)內(nèi)部控制崗位化及要點(diǎn)

4.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題

五、企業(yè)內(nèi)部控制描述、評(píng)價(jià)與改善

1.企業(yè)內(nèi)部控制的描述

2.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與缺陷認(rèn)定

3.企業(yè)內(nèi)部控制的改善

楊老師：副教授，企業(yè)培訓(xùn)師，國(guó)際注冊(cè)培訓(xùn)管理師。某500強(qiáng)企業(yè)的培訓(xùn)中心主任，清華大學(xué)職業(yè)經(jīng)理人訓(xùn)練中心、北京大學(xué)EMBA中心、北京市國(guó)資委黨校特聘講師；近年來(lái)，為北京市國(guó)資委多家企業(yè)集團(tuán)、上市公司、民營(yíng)企業(yè)策劃了中高層管理者的系列培訓(xùn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)人員的系列及專題培訓(xùn)，具有豐富的培訓(xùn)項(xiàng)目策劃和實(shí)施管理經(jīng)驗(yàn)；授課中對(duì)理論的講解深入淺出，案例切合企業(yè)實(shí)際，注重現(xiàn)場(chǎng)學(xué)員參與互動(dòng)，形式多樣，內(nèi)容精彩，生動(dòng)活潑，可操作性強(qiáng)；近期內(nèi)訓(xùn)的企業(yè)包括但不限于： 京城機(jī)電集團(tuán)、北京化工集團(tuán)、 中信銀行、國(guó)務(wù)院國(guó)資委研究中心等。